✅ Introducere:
În proiectele de digitalizare finanțate prin PNRR – Componenta 7, raportul de audit tehnic este o piesă-cheie în dosarul de verificare și decontare. Un raport incomplet, neclar sau în format greșit poate atrage corecții financiare sau chiar respingerea documentației.
În acest articol, îți prezentăm clar ce trebuie să conțină un raport de audit IT, care este structura recomandată, cum se redactează și ce trebuie să eviți pentru a avea un dosar acceptat din prima.
✅ Ce este raportul de audit tehnic?
Este documentul oficial întocmit de un auditor IT independent, prin care se confirmă că activitățile IT din proiectul tău au fost:
- Implementate corect
- Conform cerințelor din Ghidul Solicitantului
- În concordanță cu bugetul, achizițiile și livrabilele
- Aliniate la cerințele ADR, DESI și politicile europene
✅ Structura standard a unui raport de audit pentru PNRR
⚠️ Unele ghiduri pot solicita un format specific. Consultă cerințele din apelul tău de finanțare.
1. Date generale despre proiect
- Titlu proiect
- Cod SMIS/PNRR
- Solicitant / beneficiar
- Perioadă de implementare
2. Scopul și obiectivul auditului
- Verificarea conformității tehnice a livrabilelor IT
- Validarea achizițiilor în raport cu bugetul aprobat
3. Metodologia utilizată
- Audit documentar
- Verificări tehnice
- Interviuri / discuții (dacă e cazul)
4. Descrierea activităților auditate
- Echipamente achiziționate
- Soluții software implementate
- Servicii IT livrate
5. Analiza conformității
- Eligibilitatea cheltuielilor
- Justificarea achizițiilor
- Respectarea cerințelor de interoperabilitate, open-source, cloud-first, cybersecurity
- Conformitate cu principiile DESI și ADR
6. Observații și neconformități (dacă există)
Listă cu punctele care necesită corecturi sau completări
7. Concluzii și recomandări
Confirmarea conformității sau măsuri de remediere propuse
8. Anexe
- Tabel centralizator achiziții
- Capturi / dovezi de implementare
- Documente justificative relevante
✅ Exemple de formulări frecvent acceptate
🟢 „Activitățile IT prevăzute în proiect au fost implementate conform bugetului aprobat și în concordanță cu cerințele ADR.”
🟢 „Nu s-au constatat abateri majore de la obiectivele asumate prin cererea de finanțare.”
🔴 „Lipsa dovezilor de recepție pentru serviciile de dezvoltare software nu permite validarea integrală a implementării.”
✅ Greșeli frecvente în redactarea raportului de audit
- ❌ Raport prea vag, fără referințe clare la livrabile
- ❌ Lipsa anexelor justificative
- ❌ Nerespectarea structurii cerute de autoritate
- ❌ Lipsa semnăturii sau a parafei digitale
- ❌ Nicio referire la cerințele DESI/ADR
✅ Ce se întâmplă cu raportul după finalizare?
- Se atașează la dosarul de raportare finală
- Este analizat de autoritatea de management
- Poate fi solicitat și de organisme de control sau audit extern
- Poate fi folosit în cazul unor verificări ulterioare
✅ Concluzie
Un raport de audit bine redactat este cheia unui proces de decontare rapid și fără probleme. Nu trata acest document ca pe o formalitate – el reflectă calitatea întregului proiect de digitalizare.
Dacă vrei un raport care să fie acceptat din prima și redactat conform cerințelor actualizate, lasă-ne să ne ocupăm noi.
Solicită Auditul Acum